PANDUAN PEMBUKUAN
Mulai rekonsiliasi bank di Excel dengan data yang rapi.
Rekonsiliasi membantu kamu menemukan transaksi yang belum tercatat, nominal yang salah, atau perbedaan waktu pencatatan.
Siapkan dua sumber data
Kamu memerlukan mutasi rekening dan catatan internal untuk periode yang sama. Jika mutasi masih berupa PDF, ubah dulu menjadi Excel agar mudah dibandingkan.
Urutkan sebelum membandingkan
- Gunakan satu sheet untuk mutasi bank dan satu sheet untuk catatan internal.
- Samakan format tanggal dan pastikan nominal tersimpan sebagai angka, bukan teks.
- Urutkan keduanya berdasarkan tanggal, lalu gunakan filter untuk meninjau transaksi yang belum cocok.
- Tandai transaksi yang memiliki tanggal atau nominal berbeda untuk diperiksa dengan bukti pendukung.
Perbedaan yang umum terjadi
- Transfer tercatat pada tanggal berbeda karena waktu proses bank.
- Biaya administrasi, biaya transfer, atau bunga belum dicatat di pembukuan.
- Satu transaksi gabungan dicatat sebagai beberapa transaksi internal.
- Transaksi tertunda atau salah periode.
Tutup setiap periode dengan bukti
Simpan file mutasi asli, sheet hasil konversi, dan catatan penyesuaian. Kebiasaan ini memudahkan kamu atau tim lain memahami alasan setiap perbedaan saat meninjau pembukuan berikutnya.